Entidades financieras: el deber de secreto y confidencialidad del sujeto obligado y encuadre profesional del contador público en el marco de la Resol. 42/2024 UIF

Autores
Fornari, Claudia
Año de publicación
2025
Idioma
español castellano
Tipo de recurso
artículo
Estado
versión publicada
Descripción
En el marco del programa de trabajo sobre la existencia y funcionamiento del control interno de sujetos obligados a informar a la UIF, ley 25.246, art. 20), en materia de prevención de lavado de activos, financiación del terrorismo, y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva (PLA/FT/FP), los profesionales de ciencias económicas se enfrentan a distintas situaciones emergentes de la aplicación del marco normativo vigente. En función de lo vertido precedentemente, el presente informe tiene por objetivo responder la siguientes pregunta: ¿En qué medida el deber de secreto y confidencialidad puede transformarse en una limitación al alcance?
Instituto de Relaciones Internacionales
Materia
Ciencias Económicas
Ciencias Jurídicas
contadores
confidencialidad
control interno
PLA/FT/FP
Nivel de accesibilidad
acceso abierto
Condiciones de uso
http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/4.0/
Repositorio
SEDICI (UNLP)
Institución
Universidad Nacional de La Plata
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